Pengubahan wang haram, proses di mana penjenayah berusaha untuk menyembunyikan asal-usul dan pemilikan hasil aktiviti haram mereka. Dengan pengubahan wang haram, penjenayah berusaha mengubah hasil dari jenayah mereka menjadi dana yang berasal dari undang-undang. Sekiranya berjaya, proses ini memberikan kesahihan terhadap hasil yang dilakukan oleh penjenayah tersebut. Pengubahan wang haram boleh menjadi proses yang agak sederhana, dilakukan di peringkat tempatan atau nasional, atau proses yang sangat canggih yang memanfaatkan sistem kewangan antarabangsa dan melibatkan banyak perantara kewangan dalam pelbagai bidang kuasa. Pengubahan wang haram diperlukan kerana dua sebab: pertama, pelakunya mesti mengelakkan diri daripada dikaitkan dengan jenayah yang menimbulkan hasil jenayah (dikenali sebagai kesalahan predikat); kedua,pelaku mesti dapat menggunakan hasilnya seolah-olah berasal dari undang-undang. Dengan kata lain, pengubahan wang haram menyamarkan asal-usul jenayah aset kewangan sehingga dapat digunakan secara bebas.
Pengubahan wang haram mempunyai tiga tahap: penempatan, peletakan lapisan, dan penyatuan. Pada peringkat penempatan, pencuci haram memperkenalkan keuntungan haram ke dalam sistem kewangan. Pada peringkat berlapis, pencucian melakukan serangkaian penukaran atau pergerakan dana untuk menjauhkannya dari sumbernya. Akhirnya, pada tahap integrasi, dana memasuki ekonomi yang sah.
Mekanisme, kaedah, dan instrumen
Dalam setiap tahap proses, pengubahan wang haram dapat menggunakan berbagai mekanisme dan instrumen monetari untuk menyamarkan sifat haram hasil penjenayah. Kaedah berbeza-beza dari pembelian barang mewah yang sederhana hingga teknik yang lebih canggih yang melibatkan pemindahan wang melalui rangkaian bank antarabangsa dan institusi kewangan lain.
Untuk membuang hasil haram itu, pengubah haram dapat menggunakan mekanisme kewangan atau bukan kewangan - iaitu institusi yang (secara sedar atau tidak) mengambil bahagian dalam proses pencucian wang. Kaedah yang paling sering digunakan adalah bekerja melalui institusi perbankan, terutama pada tahap pertama pencucian wang. Selain bank, sektor lain digunakan, terutama perantaraan kewangan, kerana minat yang lebih tinggi terhadap modal yang dilaburkan, penyewaan (proses pemberian penggunaan atau pekerjaan harta tanah dalam jangka waktu tertentu sebagai pertukaran dengan sewa yang ditentukan), dan pemfaktoran (praktik menerima akaun yang boleh diterima sebagai jaminan pinjaman jangka pendek). Institusi kewangan lain, seperti syarikat pemindahan wang dan pejabat pertukaran, juga sering digunakan untuk mencuci keuntungan yang tidak betul. Akhirnya, pengubat haram menggunakan pasar emas, kasino,dan rumah judi. Instrumen yang digunakan untuk operasi pencucian wang juga sangat berbeza. Selain wang tunai, instrumen yang paling sering digunakan adalah saham, polisi insurans hayat, surat kredit, cek bank dari semua jenis, pindahan wang, dan logam berharga.
Secara umum, pencucian sejumlah kecil atau episodik hasil haram memerlukan proses yang kurang canggih daripada yang digunakan untuk mencuci jumlah yang lebih besar. Kaedah pengubahan wang haram paling mudah digunakan di peringkat tempatan atau nasional. Salah satu yang paling biasa adalah percampuran haram dengan dana haram. Yang terakhir ini disamar sebagai bagian dari perolehan perniagaan dan boleh dikatakan sebagai hasil perniagaan yang sah. Ini mempunyai kelebihan memberikan penjelasan yang hampir segera untuk wang kotor. Kedai runcit seperti restoran dan pasar raya, yang banyak mengurus wang tunai, adalah mekanisme yang popular untuk tujuan ini.
Apabila sejumlah besar wang kotor mesti dicuci, seperti dalam kes penipuan transnasional yang serius, batas wilayah suatu bidang kuasa mungkin terbukti terlalu sempit, terutama jika undang-undang pencucian wang yang efektif ada dan pihak berkuasa penegak undang-undang telah memperoleh kepakaran yang luas dalam penyiasatan jenayah ekonomi. Dalam kes ini, penjenayah cenderung mengarahkan kegiatan mereka ke bidang kuasa yang menawarkan tanpa nama, meminimumkan risiko dikenali dan didakwa dengan kesalahan yang menghasilkan keuntungan. Oleh itu, mereka mungkin tertarik ke tempat percukaian atau bidang kuasa luar pesisir, kerana undang-undang ini sering kali lemah yang memberikan kerahsiaan yang tinggi, atau ke negara-negara dengan peraturan pencucian wang yang baru saja diberlakukan atau belum dilaksanakan sepenuhnya, dan oleh itu tidak efektif.
Dalam kes penipuan transnasional, tahap pertama dalam proses pengubahan wang haram adalah pergerakan fizikal wang ke luar negara. Ini menjauhkan wang dari lokasi di mana kesalahan tersebut dilakukan. Untuk tujuan ini, penyeludupan mata wang (iaitu pemindahan wang secara fizikal) sering terbukti berkesan. Oleh kerana tiada kawalan terhadap pergerakan modal melintasi sempadan, masih mudah bagi penjenayah untuk menghantar hasil haram ke negara jiran yang lebih baik. Ini dapat mereka lakukan dengan menggunakan cara canggih seperti kapal terbang, kapal, atau kereta atau hanya dengan menyembunyikan wang di bagasi atau ruang rahsia. Setelah berada di luar negara, keuntungan dimasukkan ke dalam sistem kewangan. Pencucian wang boleh memutuskan untuk memecahkan sejumlah besar wang tunai menjadi jumlah yang lebih kecil dan kurang dapat dilihat, yang kemudian dimasukkan ke dalam akaun bank.Sebagai alternatif, mereka mungkin membeli instrumen monetari (cek, kiriman wang, dll.), Yang kemudian dikumpulkan dan disimpan dalam akaun di lokasi lain.
Setelah wang dijauhkan dari tempat di mana kesalahan predikat dilakukan, peringkat peletakan bermula. Ini melibatkan serangkaian transaksi cepat dan seringkali canggih yang bertujuan untuk menghancurkan "jejak kertas" sehingga pihak berkuasa penegak undang-undang merasa sukar untuk mengenal pasti penjenayah atau mengesan asal-usul haram wang yang dicuci. Pencucian boleh memutuskan untuk menyalurkan dana yang tidak sah melalui instrumen pelaburan, atau mereka hanya dapat melakukan transfer bank melalui rangkaian akaun di berbagai bank di seluruh dunia.
Pada tahap akhir proses pencucian wang, penyatuan, penjenayah berusaha untuk mendapatkan kembali wang tersebut, seringkali membawa wang itu kembali ke negara di mana mereka beroperasi dan melaburkannya dalam ekonomi sah. Sektor harta tanah, misalnya, dapat dimanfaatkan untuk tujuan ini. Melaburkan hasil haram di harta tanah terbukti berguna pada peringkat akhir proses pencucian wang, kerana harta tanah menawarkan kepada penjenayah satu bentuk pelaburan yang dapat memberikan bukti kesahan dan kestabilan kewangan.
Penguatkuasaan undang-undang
Di peringkat antarabangsa, masalah mengawal keuntungan aktiviti haram muncul dengan jelas pada akhir 1980-an sebagai sebahagian daripada usaha memerangi dadah. Antara masa itu dan akhir abad ke-20, tiga konvensyen antarabangsa menangani masalah ini: Konvensyen PBB Menentang Lalu Lintas Dadah dalam Narkotik dan Bahan Psikotropik tahun 1988, yang untuk pertama kalinya dengan syarat bahawa pencucian hasil dari pengedaran dadah dapat dilakukan dianggap sebagai jenayah autonomi; Konvensyen Majlis Eropah mengenai Pencucian, Pencarian, Penyitaan dan Penyitaan Hasil dari Jenayah tahun 1990; dan Konvensyen Pertubuhan Bangsa-Bangsa Bersatu mengenai Jenayah Terancang Transnasional Disember 2000. Selain itu, Pasukan Petugas Tindakan Kewangan,sebuah badan antarpemerintahan yang ditubuhkan pada tahun 1989 untuk tujuan pengembangan dan promosi dasar-dasar untuk memerangi pencucian wang, mengeluarkan Empat Puluh Syornya pada tahun 1990. Saranan tersebut, yang kemudiannya disemak berulang kali, dibuat untuk mencegah hasil kejahatan dari digunakan dalam kegiatan jenayah masa depan dan dari mempengaruhi aktiviti ekonomi yang sah.
Pelbagai instrumen ini menetapkan strategi anti pencucian wang yang terdiri dari dua komponen utama: (1) peningkatan keberkesanan sistem peradilan jenayah dengan mengkriminalisasi pengubahan wang haram dan memperuntukkan penyitaan dan penyitaan hasil haram dan (2) pelaksanaan rangkaian langkah pencegahan yang ditujukan kepada institusi kredit dan kewangan dan bertujuan untuk meningkatkan ketelusan operasi kewangan. Langkah-langkah ini merangkumi apa yang disebut peraturan kenal-pelanggan-anda (prosedur untuk mengenal pasti pelanggan membuka akaun atau melakukan transaksi kewangan dan pemeliharaan dokumentasi yang relevan untuk jangka waktu yang wajar), melaporkan kepada pihak berkuasa nasional semua transaksi yang dianggap mencurigakan,dan kerjasama antara institusi kewangan dan agensi penguatkuasaan undang-undang negara untuk menjadikan penyiasatan lebih berkesan.
Strategi ini telah digubal dan dilaksanakan sepenuhnya di Amerika Syarikat. Bahagian pertama undang-undang AS yang digubal untuk mengenal pasti pergerakan wang adalah Bank Secrecy Act tahun 1970. Perkara penting lain dari perundangan adalah Akta Pengubahan Wang Haram tahun 1986, yang menjadikan pencucian wang sebagai kejahatan persekutuan. Perundangan ini diubah beberapa kali hingga mencapai bentuk yang digariskan dalam Judul 18 Kod AS, di bahagian 1956 (Pencucian instrumen monetari) dan 1957 (Melakukan transaksi monetari dalam harta yang berasal dari aktiviti tidak sah yang ditentukan). Akta Strategi Pengubahan Wang Haram dan Jenayah Kewangan tahun 1998 menghendaki Jabatan Perbendaharaan dan juga agensi persekutuan yang lain secara berkala menghasilkan laporan Strategi Pengubahan Wang Haram Nasional. Laporan pertama yang dikeluarkan pada tahun 1999,mengetengahkan usaha persekutuan untuk menangani masalah pengubahan wang haram secara terkoordinasi dan menyeluruh. Objektif strategi AS secara keseluruhan untuk memerangi jenayah kewangan, seperti yang dilaksanakan hingga akhir abad ke-20, termasuk memerangi pengubahan wang haram dengan menolak akses penjenayah ke institusi kewangan dan memperkuat usaha penguatkuasaan untuk mengurangkan pergerakan masuk dan keluar hasil jenayah.
Penilaian
Pengubahan wang haram adalah ancaman serius. Ini mempunyai akibat buruk bagi sistem kewangan dan keamanan nasional, karena menyediakan dana untuk pengganas, pengedar dadah, pengedar senjata, dan kumpulan penjenayah. Penjenayah boleh bergantung pada wang kotor untuk memanfaatkan entiti undang-undang mereka dengan hasil jenayah, yang mengganggu persaingan antara perusahaan sah dan haram. Walaupun ada upaya untuk menerapkan langkah-langkah untuk memerangi pencucian wang, masyarakat internasional dan negara-negara individu terus-menerus menghadapi tren baru dalam kegiatan pencucian wang yang dapat membuat tindakan tersebut ketinggalan zaman dan tidak efektif.
Sudah jelas bahawa perundangan dengan sendirinya tidak cukup untuk memerangi pengubahan wang haram secara berkesan. Strategi yang komprehensif dan bersepadu diperlukan. Salah satu tujuan utama adalah menjadikan jenayah kurang menguntungkan dengan merampas hasil jenayah. Lebih-lebih lagi, bantuan antarabangsa sangat penting untuk memerangi operasi pengubahan wang haram yang dilakukan di peringkat transnasional. Perjanjian dua hala yang disesuaikan dengan keadaan tertentu adalah cara yang paling berkesan untuk mempercepat proses penyiasatan dan kehakiman dan mengatasi kesulitan dan kelewatan.
